Для чего нужен и что приносит предпроверочный анализ налоговой проверки
Зачем нужен предпроверочный анализ?
Прежде чем налоговая служба начнет проверку вашей компании на налоговую дисциплину, ее представители могут провести специальный анализ, известный как предпроверочный анализ. Целью этого анализа является выявление потенциальных нарушений, обнаружение налоговых рисков и разработка стратегии защиты на случай, если проверка все же будет начата.
Стоит ли проводить предпроверочный анализ?
Ответ прост: да. Ведь благодаря этому анализу вы сможете тщательно подготовиться к предстоящей проверке и минимизировать финансовые потери. Кроме того, услуга предпроверочного анализа стоит не так уж и много, и ее стоимость зависит от размера компании, вида деятельности, сложности ситуации и индивидуальных особенностей предприятия.
Что входит в услугу предпроверочного анализа?
В рамках этой услуги проводится налоговый аудит, выявляются налоговые риски, формируется доказательная база и разрабатывается стратегия защиты в случае начала проверки. Это позволяет минимизировать финансовые риски и сохранить репутацию вашего бизнеса.
Сопровождение налоговой проверки
Кроме предпроверочного анализа, квалифицированные специалисты могут оказать вам сопровождение налоговой проверки. Это позволит сократить сроки процедуры и минимизировать финансовые издержки.
Что нужно знать о выездной налоговой проверке?
Выездная налоговая проверка может закончиться доначислением налогов и значительными штрафами. Чем крупнее бизнес, тем больше суммы доначислений. Поэтому очень важно предупредить эту проверку, подготовившись заранее.
Ключевым моментом подготовки к проверке является предпроверочный анализ, который поможет выявить налоговые риски и разработать стратегию защиты. Надеемся, что эта информация поможет вам избежать неприятностей и защитить ваш бизнес от незваных гостей.
Повышение эффективности налоговиков: что такое предпроверочный анализ и как он проводится
На сайте nalog.ru 20 февраля 2020 года были опубликованы данные налогового органа, согласно которым количество выездных проверок в 2019 году уменьшилось на 34%, а за последние пять лет – в 3,3 раза. Сегодня проверками охвачен в среднем только один налогоплательщик из тысячи (или 0,14%). Каково значение этих фактов?
Они говорят о том, что налоговики работают более эффективно. Механизмы отбора находятся в постоянном совершенствовании, и теперь компании «впустую» реже проверяются. ФНС избирательно проводит выездные проверки, при этом инспекторы посещают преимущественно те организации, где вероятность налоговых нарушений наиболее высока. В результате в большинстве случаев визит фискальных органов заканчивается доначислениями.
Такая точность достигается благодаря тщательному предпроверочному анализу. Он включает сбор и изучение информации о юридическом лице, по итогам чего ФНС принимает решение о необходимости проведения выездной проверки в отношении этой организации.
Итак, забронированная часть сведений о компании становится известной налоговикам еще до их посещения. Если предприятие получает уведомление о выездной проверке, означает, что нарушения обнаружены в ходе предпроверочного анализа, и осталась лишь сущая формальность – зафиксировать их документально и составить акт.
Следовательно, результаты предпроверочного анализа имеют определяющее значение для того, будет ли компания включена в число кандидатов для проведения выездной проверки и грозят ли ей штрафы. Рассмотрим, как ФНС осуществляет сбор и анализ информации о налогоплательщиках.
На заметку
Характерно, что налоговиков в процессе предпроверочного анализа интересует не только сам факт нарушений, но и вероятность взыскания денежных средств. Если с компании нечего взять, проверку, скорее всего, отложат, так как государственным органам будет не выгодно тратить на нее временные и материальные ресурсы. Поэтому в ходе предпроверочного анализа большое внимание уделяется оценке реального экономического положения организации и ее руководителей.
часто применяется для выявления компаний, созданных на короткий период времени и подверженных риску фиктивной деятельности. Он использует данные из открытых источников, таких как социальные сети, рекламные объявления и т.д. для поиска новых компаний, зарегистрированных за последнее время. Затем эти компании анализируются на предмет признаков фиктивной деятельности, таких как отсутствие деятельности, несоответствие между фактической деятельностью и заявленной, наличие фиктивных сделок и т.д. Таким образом, отбор компаний на проверку - это не случайный процесс, а отработанный алгоритм, основанный на использовании информационных технологий и программного обеспечения. Однако, все равно имеются ошибки и ложные срабатывания программ, поэтому необходима ручная проверка досье компаний специалистами, чтобы исключить возможность неправомерного вмешательства в их деятельность.Результаты проверки: как избежать выездной проверки
В ходе предпроверочного анализа, проводимого аналитиками, собираются документы и составляется официальное заключение, содержащее информацию о проверяемой фирме, ее финансовой деятельности и оценку риска высокого налогового риска. Критерии риска, определенные в Приказе ФНС, включают такие признаки, как:
- низкая налоговая нагрузка относительно средних значений по данной отрасли;
- быстрый рост расходов по сравнению с темпами увеличения прибыли от реализации продукции;
- данные об убытках и большие суммы налоговых вычетов;
- низкая заработная плата сотрудников;
- другие признаки.
Информация, полученная в ходе предпроверочного анализа, включает в себя сведения об организации, сведения о результатах мер налогового контроля, применявшихся ранее, и итоговую часть, которая формулирует заключение об уместности проведения выездной проверки и о порядке ее проведения, а также дает рекомендации по мероприятиям и составу проверяющих.
Как избежать выездной проверки и предотвратить возможные доначисления и штрафы? Здесь на помощь могут прийти специалисты по налоговому консалтингу. Они проведут независимую проверку компании, выявят все возможные факторы риска и дадут советы по их устранению. После последования рекомендациям экспертов налогоплательщик может быть уверен в том, что его компания чиста перед ФНС и в ходе предпроверочного контроля налоговики не найдут нарушений. Это значит, что можно спокойно продолжать вести бизнес, не беспокоясь о проверках и штрафах.
Но, если в процессе предпроверочного анализа выявятся необоснованные налоговые выгоды или другие нарушения, доначислений и штрафов не могут быть избежаны. Поэтому обратившись к специалистам, налогоплательщик может защитить себя от возможных рисков и избежать неприятностей.
Как сохранить бизнес: советы от Дмитрия Сидоренко, генерального директора Fomix Consulting Group
В наши дни невозможно управлять бизнесом без понимания налогового законодательства. Неправильное понимание могут привести к штрафам, принудительной ликвидации или даже уголовному преследованию. Однако, нормативных документов так много, и они настолько сложны, что требуют соответствующего образования и опыта, чтобы разобраться в них. И необходимо учитывать, что требования меняются очень быстро. Поэтому для успешного и безопасного ведения бизнеса необходимо обратиться за помощью к консультантам по налоговому законодательству.
Компания Fomix Consulting Group помогает своим клиентам защитить бизнес от проблем с налогами. Специалисты Fomix Consulting Group анализируют документы организации клиента, выявляют возможные проблемы и риски, и предлагают решения для их устранения. С помощью консультантов можно разработать эффективную налоговую политику, оптимизировать систему налогообложения и сократить расходы.
Независимо от того, какие ситуации возникают, специалисты Fomix Consulting Group готовы помочь и знают, что индивидуальный подход к каждому клиенту является ключом к успеху.
Отметим, что Fomix Consulting Group - это юридические эксперты, которые предлагают широкий спектр услуг, включая бухгалтерские услуги, решение корпоративных споров, консультации по налоговым вопросам, а также помощь при регистрации и ликвидации юридических лиц.
Фото: freepik.com